ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指的是中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他相關權益的投資活動。

國內(nèi)企業(yè)投資中國港澳臺地區(qū)及其它國家和地區(qū)的企業(yè)時，不論是新設公司、新建項目還是并購股權，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權、控制權、經(jīng)營管理權等，就需要進行境外投資備案。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，需要實行核準管理。

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為什么要做境外投資備案？

1、以合法合規(guī)的方式完成境內(nèi)資金出境，達到境外獲取外幣的目的；

2、開拓境外市場，獲得當?shù)卣呋蚨悇諆?yōu)惠，加快資本積累速度；

3、方便與境外客戶的業(yè)務轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本（如跨境電商）；

4、越早獲得批復并匯出投資資金，就越早獲得境外投資主動權與優(yōu)先權；

5、企業(yè)境外上市，無合規(guī)障礙；

6、后續(xù)境外資金返程回國投資，可以享受省市各級財政部門給予的相應資金補貼。

哪些境外投資項目需要備案？

2017年8月18日，發(fā)布《辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委商務部人民銀行外交部關于進一步引導和規(guī)范境外投資方向指導意見的通知》，明確將境外投資項目分成了鼓勵開展、限制開展和禁止開展三類情況，通過“鼓勵發(fā)展+負面清單”模式引導和規(guī)范企業(yè)境外投資方向。

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限制類還包括：

1、赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資；

2、在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。

以上情況須經(jīng)境外投資主管部門核準。

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境外投資備案流程

1、商務局核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年內(nèi)，在境外開展投資；

2、發(fā)改委立項，核準或備案，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，發(fā)放核準文件或備案通知書；

3、外匯管理局備案，銀行審核發(fā)放外匯，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

備注：

1、商務局和發(fā)改委審批備案可同步進行；

2、境外投資備案主要需要取得國家發(fā)展和改革委員會（簡稱發(fā)改委）或地方發(fā)改委的核準或備案、商務局或地方商務部門的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監(jiān)管）的外匯登記程序。

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申請境外投資備案常見問題

Q1 : 商務部門對哪些主體開展境外投資進行備案?

A1 :《境外投資管理辦法》(商務部令2014年第3號)第二條規(guī)定，境外投資主體是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的企業(yè)。

Q2 : 事業(yè)單位法人境外投資可以備案嗎?

A2 :可以?！毒惩馔顿Y管理辦法》(商務部令2014年第3號)第三十六條規(guī)定：事業(yè)單位法人開展境外投資參照本辦法執(zhí)行。

Q3 : 非企業(yè)法人境外投資可以備案嗎?

A3 :非企業(yè)法人在境外投資設立企業(yè)，應按照《境外投資管理辦法》辦理；非企業(yè)法人在境外設立機構(gòu)，不屬于商務主管部門境外投資管理范疇，因此不能為其辦理備案手續(xù)。

Q4 : 國內(nèi)自然人以個人名義境外投資可以備案嗎?

A4 :不可以。自然人境外投資不屬于商務主管部門管理范疇。（自然人在境外為上市融資而設立境外特殊目的公司，目前由外匯局負責辦理37號文備案登記。）

Q5 : 國內(nèi)金融企業(yè)境外投資可以備案嗎?

A5 :國內(nèi)金融企業(yè)境外投資非金融企業(yè)屬于商務部管理范疇，可以備案，但應征求金融監(jiān)管部門意見。

Q6 : 國內(nèi)企業(yè)成立未滿一年，可以境外投資備案嗎?

A6 :可以。但需對相關資金來源和資金構(gòu)成進行說明。

Q7 : 國內(nèi)企業(yè)可以跨行業(yè)境外投資備案嗎?

A7 :可以。若境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質(zhì)有要求的，企業(yè)應當取得相關證明文件。

Q8 : 國內(nèi)兩個以上投資主體，由哪一方辦理境外投資備案?

A8 :《境外投資管理辦法》(商務部令2014年第3號)第十四條規(guī)定，投資主體為兩個以上共同開展境外投資的，應當由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案。如果各方持股比例相等，應當協(xié)商后由一方辦理備案。

Q9 : 國內(nèi)投資主體境外投資參股比例小于10%可以備案嗎?

A9 :可以。

Q10 : 中央企業(yè)在地方的下屬企業(yè)如何辦理境外投資備案?

A10 :中央企業(yè)在地方的下屬企業(yè)應通過中央企業(yè)集團總部在商務部辦理境外投資備案手續(xù)。

Q11 : 中央企業(yè)參股地方企業(yè)如何辦理境外投資備案?

A11 :若地方企業(yè)股份占比大，由地方企業(yè)在省商務廳或設區(qū)市商務局(委)辦理境外投資備案手續(xù);若中央企業(yè)股份占比大，由中央企業(yè)在商務部辦理境外投資備案手續(xù)。

Q12 : 國內(nèi)企業(yè)在境外設立分支機構(gòu)需要備案嗎?

A12 :需要備案