在全球化的浪潮下，越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)和個(gè)人開(kāi)始出海投資。然而，ODI備案和37號(hào)文作為境外投資的兩大主要政策，這兩個(gè)政策到底有什么區(qū)別，我們?cè)賮?lái)梳理一遍：
什么是ODI備案？
ODI備案，全稱(chēng)是Overseas Direct Investment備案，是指中國(guó)企業(yè)和個(gè)人在境外進(jìn)行直接投資時(shí)，必須向商務(wù)部和國(guó)家外匯管理局備案。這一過(guò)程通常包括提交投資項(xiàng)目的相關(guān)文件，并獲得批準(zhǔn)后方可進(jìn)行實(shí)際的投資操作。
通俗一點(diǎn)的講，對(duì)外投資備案就是我們國(guó)內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí)，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購(gòu)股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理等，就需要進(jìn)行境外投資備案（ODI)。
如果企業(yè)境外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。
什么是37號(hào)文？
37號(hào)文，全稱(chēng)是《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》，主要針對(duì)境內(nèi)居民個(gè)人直接投資PRC Individuals Direct Investment的外匯管理。其目的在于簡(jiǎn)化境外投資的外匯管理流程，提率。
ODI備案和37號(hào)文的主要區(qū)別
ODI備案和37號(hào)文適用于不同的主體和場(chǎng)景。
ODI備案（對(duì)外直接投資備案）
適用企業(yè)：
- 所有中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)：包括國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、合資企業(yè)、外商投資企業(yè)等。
- 適用場(chǎng)景：企業(yè)計(jì)劃進(jìn)行對(duì)外直接投資（ODI），即在境外設(shè)立新公司、并購(gòu)境外企業(yè)或進(jìn)行其他形式的對(duì)外投資活動(dòng)。
ODI備案流程：
1.企業(yè)需要向相關(guān)政府部門(mén)（如國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、商務(wù)部及外匯管理局）提交申請(qǐng)進(jìn)行備案或?qū)徟?/p>
2.具體要求和流程會(huì)根據(jù)投資的規(guī)模、投資行業(yè)及投資目的地的不同而有所差異。
與境外投資備案有關(guān)的法律依據(jù)
.《 廣東 省商 務(wù)廳 關(guān)于 發(fā)布 境外 投資 管理 實(shí)施 細(xì)則 的通知》
. 《外匯管理?xiàng)l例》
. 《境外 辦法》 （ 2014年商務(wù)部令第3號(hào)）
. 七部委關(guān)于印發(fā)《對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)） 報(bào)告暫行行為辦法》的通知（商合發(fā)【2 0 1 8】 2 4號(hào)）
. 關(guān)于發(fā)布《民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范》的通知 （發(fā)改外資〔2 0 1 7〕 2 0 5 0號(hào)）
. 國(guó)家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于進(jìn) 一 步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見(jiàn)的通知（國(guó)辦發(fā)〔2 0 1 7〕 74號(hào)）
. 《企業(yè)境外 辦法》 （國(guó)家發(fā)展改革委第11號(hào)令）
. 國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知 （匯發(fā) [ 2014] 37 號(hào) ）
37號(hào)文（《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》）
適用主體：
1.所有中國(guó)境內(nèi)的企業(yè)：企業(yè)在進(jìn)行跨境直接投資、利潤(rùn)匯回等外匯操作時(shí)，需要按照37號(hào)文的規(guī)定進(jìn)行外匯管理。
2. 所有中國(guó)公民和居民：如果涉及個(gè)人的跨境投資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、收益匯回等外匯操作，也需要遵循37號(hào)文的相關(guān)規(guī)定。
適用場(chǎng)景：
- 企業(yè)或個(gè)人進(jìn)行對(duì)外投資時(shí)需要進(jìn)行外匯登記。
- 涉及跨境資金的匯出和匯入。
· 利潤(rùn)和收益的匯回及分配。
操作要求：
- 37號(hào)文簡(jiǎn)化了外匯管理流程，要求企業(yè)和個(gè)人在進(jìn)行這些外匯操作時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的備案或登記，并遵循外匯管理的相關(guān)規(guī)定。
- 企業(yè)或個(gè)人需要向外匯管理部門(mén)提交相應(yīng)的文件和資料。
總結(jié)：
- ODI備案：適用于所有計(jì)劃進(jìn)行對(duì)外直接投資的中國(guó)境內(nèi)企業(yè)。
- 37號(hào)文：適用于所有涉及跨境投資及外匯管理操作的中國(guó)企業(yè)和個(gè)人。