備用信用證(Standby credit) 又稱商業(yè)票據(jù)信用證(Commercial paper credit)、擔(dān)保信用證。指開(kāi)證行根 據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的請(qǐng)求對(duì)受益人開(kāi)立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證。即開(kāi)證行保證在開(kāi)證申請(qǐng)人未能履行其義務(wù)時(shí),受益人只要憑備用信用證的規(guī)定并提交開(kāi)證人違約證明,即可取得開(kāi)證行的償付。它是銀行信用,對(duì)受益人來(lái)說(shuō)是備用于開(kāi)證人違約時(shí),取得補(bǔ)償?shù)囊环N方式。
指開(kāi)證行授權(quán)代付行(通知行)向受益人預(yù)付信用證金額的全部或一部分,由開(kāi)證行保證償還并負(fù)擔(dān)利息,即開(kāi)證行付款在前,受益人交單在后,與遠(yuǎn)期信用證相反。預(yù)支信用證憑出口人的光票付款,也有要求受益人附一份負(fù)責(zé)補(bǔ)交信用證規(guī)定單據(jù)的說(shuō)明書,當(dāng)貨運(yùn)單據(jù)交到后,付款行在付給剩余貨款時(shí),將扣除預(yù)支貨款的利息。
信用證是銀行有條件保證付款的證書,成為國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中常見(jiàn)的結(jié)算方式。按照這種結(jié)算方式的一般規(guī)定,買方先將貨款交存銀行,由銀行開(kāi)立信用證,通知異地賣方開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)告賣方,賣方按合同和信用證規(guī)定的條款發(fā)貨,銀行代買方付款。
信用證支付的一般程序是:(1)進(jìn)出口雙方當(dāng)事人應(yīng)在買賣合同中,明確規(guī)定采用信用證方式付款。(2)進(jìn)口人向其所在地銀行提出開(kāi)證申請(qǐng),填具開(kāi)證申請(qǐng)書,并交納一定的開(kāi)證押金或提供其它保證,請(qǐng)銀行(開(kāi)證銀行)向出口人開(kāi)出信用證。(3)開(kāi)證銀行按申請(qǐng)書的內(nèi)容開(kāi)立以出口人為受益人的信用證,并通過(guò)其在出口人所在地的代理行或往來(lái)行(統(tǒng)稱通知行)把信用證通知出口人。(4)出口人在發(fā)運(yùn)貨物,取得信用證所要求的裝運(yùn)單據(jù)后,按信用證規(guī)定向其所在地行(可以是通知行、也可以是其它銀行)議付貨款。(5)議付行議付貨款后即在信用證背面注明議付金額。