風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制：銀行通過(guò)對(duì)交易各方的信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制，將原本集中在買(mǎi)賣(mài)雙方之間的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了有效的分散和分擔(dān)。銀行利用專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)和系統(tǒng)，對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)人（通常是買(mǎi)方）的信用狀況、還款能力等進(jìn)行深入調(diào)查和評(píng)估，決定是否為其開(kāi)立信用證以及給予多少信用額度。同時(shí)，在審核單據(jù)環(huán)節(jié)，銀行會(huì)嚴(yán)格把關(guān)，確保交易的真實(shí)性和合規(guī)性，進(jìn)一步降低各方風(fēng)險(xiǎn)。

開(kāi)證階段

簽訂合同：買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成交易意向，簽訂貿(mào)易合同，在合同中明確規(guī)定采用信用證方式進(jìn)行結(jié)算，約定信用證的相關(guān)條款，如貨物描述、金額、交貨期等。

開(kāi)證申請(qǐng)：進(jìn)口商（開(kāi)證申請(qǐng)人）向其開(kāi)戶銀行（開(kāi)證行）提出開(kāi)證申請(qǐng)，填寫(xiě)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)，同時(shí)提交貿(mào)易合同副本、進(jìn)口許可證等相關(guān)文件，并按銀行要求繳納一定比例的保證金或提供其他擔(dān)保。

銀行審核：開(kāi)證行對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、貿(mào)易背景的真實(shí)性、申請(qǐng)資料的完整性和合規(guī)性等進(jìn)行審查，確定申請(qǐng)人是否具備開(kāi)證條件和償債能力。

開(kāi)出信用證：開(kāi)證行審核通過(guò)并落實(shí)保證金或擔(dān)保措施后，根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容，按照國(guó)際慣例和銀行內(nèi)部規(guī)定，開(kāi)出信用證。信用證以電訊方式（如 SWIFT）或郵寄方式發(fā)送給出口商所在地的通知行。

寄單索償與付款階段

寄單索償：議付行議付后，將單據(jù)寄送給開(kāi)證行或其指定的付款行進(jìn)行索償。在寄單時(shí)，議付行通常會(huì)在寄單面函上注明單據(jù)的種類(lèi)、份數(shù)、索償金額等信息。

開(kāi)證行審核與付款：開(kāi)證行收到議付行寄來(lái)的單據(jù)后，再次對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核。如單據(jù)無(wú)誤，開(kāi)證行應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)履行付款責(zé)任，向議付行支付貨款。對(duì)于即期信用證，開(kāi)證行直接從申請(qǐng)人賬戶扣除相應(yīng)款項(xiàng)支付給議付行；對(duì)于延期付款信用證，開(kāi)證行應(yīng)向議付行或受益人發(fā)出到期付款確認(rèn)書(shū)，并于到期日從申請(qǐng)人賬戶收取款項(xiàng)支付給議付行或受益人。

申請(qǐng)人付款贖單：開(kāi)證行在向議付行付款后，會(huì)通知開(kāi)證申請(qǐng)人付款贖單。申請(qǐng)人支付貨款及相關(guān)費(fèi)用后，從開(kāi)證行取得全套單據(jù)，憑此單據(jù)向承運(yùn)人提貨，完成整個(gè)信用證交易流程。

條款不符風(fēng)險(xiǎn)：信用證條款可能與合同條款不一致，或條款之間相互矛盾，出口商若未仔細(xì)審核并發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，按信用證要求操作可能導(dǎo)致與合同約定不符，或在交單時(shí)因單據(jù)與信用證條款不符而遭銀行拒付。例如，信用證規(guī)定的裝運(yùn)期與合同約定不同，出口商未注意到，按合同裝運(yùn)期發(fā)貨，就會(huì)造成單證不符。